Tramitar una herencia: ¿Qué documentación necesito?

5/Mar/2024 | Varios, Derecho Hereditario

tramitar una herencia

Al enfrentarse al proceso de tramitación de una herencia, es fundamental contar con la documentación adecuada para evitar contratiempos y agilizar el procedimiento. En este artículo, detallaremos de manera exhaustiva cuáles son los documentos necesarios para llevar a cabo este proceso de manera eficiente y sin complicaciones.

Documentación necesaria para tramitar una herencia

Documentación personal del fallecido

Para comenzar con el proceso de tramitación de una herencia, es esencial recopilar la documentación personal del fallecido. Entre los documentos necesarios se encuentran:

Certificado de defunción:

Este documento es emitido por el Registro Civil y certifica el fallecimiento de la persona.

Documento Nacional de Identidad (DNI) o Número de Identificación de Extranjero (NIE):

Es necesario presentar el documento de identificación del fallecido para acreditar su identidad.

Certificado de empadronamiento:

Para determinar la tributación a efectos fiscales del impuesto de sucesiones y las plusvalías municipales, según el caso.

Libro de familia:

En caso de que el fallecido esté casado o tenga hijos, el libro de familia será necesario para acreditar el parentesco.

Certificado de matrimonio y de nacimiento de los hijos

Certificado de últimas voluntades

Certificado de seguros de vida

DNI de todos los herederos:

También es necesaria la identificación de quienes serán los sucesores en la herencia del causante.

Documentación relacionada con los bienes y propiedades

Además de la documentación personal del fallecido, también es fundamental recopilar toda la documentación relacionada con los bienes y propiedades que forman parte de la herencia. Algunos de los documentos necesarios incluyen:

Escrituras de propiedad:

En el caso de que el fallecido sea propietario de bienes inmuebles, será necesario presentar las escrituras de propiedad correspondientes. Los títulos de propiedad de los bienes, del fallecido (inmuebles, acciones, derechos de propiedad intelectual o industrial, créditos a su favor, etc.), bien se traten de escrituras públicas o documentos privados. Escrituras bienes del fallecido privativos y gananciales, recibos de contribución (con los 20 dígitos),

Recibos del pago del IBI de dichas propiedades

Documentos de cualquier tipo de los que resulten las deudas y cargas de la herencia.

Títulos de propiedad de vehículos:

Si el fallecido poseía vehículos, será necesario presentar los títulos de propiedad para poder transferir la titularidad.

Certificados de saldo bancario:

Es importante recopilar los certificados que acrediten los saldos bancarios del fallecido en todas las cuentas bancarias que posea, así como de los productos bancarios que posea a fecha de fallecimiento.

Titular de acciones o participaciones:

En el supuesto de que el causante fuera titular de acciones o participaciones en sociedades, también será necesario acreditar su valor. La sociedad se valora según su valor de mercado, que hay que pedirlo al respectivo administrador de la sociedad o bien se puede contratar a un profesional para que realice esta valoración.
El Valor teórico se calcula dividiendo el patrimonio neto de la empresa entre el número de acciones, estas serán las que aparezcan en las escrituras de la sociedad. El importe de patrimonio neto aparecerá en las cuentas del último balance aprobado, como hemos dicho anteriormente.

¿Cómo se valora la sociedad? A través de:

  • Informe de auditoría favorable: La valoración se efectuará según el valor teórico resultante del último balance aprobado, siempre que éste, bien de manera obligatoria o voluntaria, haya sido sometido a revisión y verificación y el informe de auditoría resultara favorable.
    • Balance no auditado o informe de auditoría no favorable: en el caso de que el balance no haya sido auditado o el informe de auditoría no resultara favorable, la valoración se realizará por el mayor valor de los tres siguientes:
      • Valor nominal
      • Valor teórico resultante del último balance aprobado
      • Valor resultante de capitalizar al tipo del 20 por 100 el promedio de los beneficios de los tres ejercicios sociales cerrados con anterioridad a la fecha del devengo del Impuesto.

Dentro de los beneficios se computarán los dividendos distribuidos y las asignaciones a reservas, excluidas las de regularización o de actualización de balances.Para el cálculo de la capitalización del promedio de los beneficios podrá utilizarse la siguiente fórmula:

Capitalización = [(B1+B2+B3)/3]*(100/20).

Siendo B1, B2 y B3 los beneficios de cada uno de los tres ejercicios sociales cerrados con anterioridad a la fecha del devengo del impuesto.

Por último, pero no menos importante, es necesario recopilar la documentación fiscal y legal necesaria para llevar a cabo la tramitación de la herencia. Algunos de los documentos más relevantes son:

Declaración de herederos:

Este documento es fundamental para determinar quiénes son los herederos legales del fallecido y qué porcentaje de la herencia les corresponde.

Impuesto de Sucesiones y Donaciones:

Dependiendo de la comunidad autónoma, puede ser necesario liquidar este impuesto para poder realizar la adjudicación de la herencia. Se puede pedir una prórroga del plazo para el pago de dicho impuesto.

Testamento:

En caso de que el fallecido haya dejado testamento, será necesario presentar una copia del mismo para llevar a cabo la tramitación de la herencia de acuerdo a sus deseos.

Conclusiones

En conclusión, para llevar a cabo la tramitación de una herencia de manera eficiente y sin contratiempos, es fundamental contar con la documentación adecuada. Desde la documentación personal del fallecido hasta los documentos relacionados con los bienes y propiedades, pasando por la documentación fiscal y legal, cada uno de estos documentos juega un papel crucial en el proceso de tramitación de una herencia.

Con la correcta recopilación y presentación de esta documentación, es posible agilizar el proceso de tramitación de una herencia y evitar complicaciones innecesarias. Si necesitas ayuda en este proceso, no dudes en ponerte en contacto con nosotros.

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